연금저축 중도 해지 시 세금 및 사유 쉽게 정리

많은 분들이 노후 대비 및 연말정산 시 소득공제를 위해서 연금저축을 가입 후 유지를 합니다. 하지만 급하게 돈이 필요한 경우 연금저축 중도 해지 시 세금이 부과되기 때문에 주의해야 합니다. 

 

 

아래 내용을 참고하여 정확한 중도 해지 시 세금과 해지 사유에 대해 살펴보시길 바랍니다.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

직장인이라면 연말정산은 필수로 해야 합니다. 아래 글을 참고하여 절세하는 방법을 통해 13월의 월급을 얻어보시길 바랍니다.

2024 직장인 연말정산 기간 및 신청방법 쉽게 정리 공제 받기

 

 

 

 

 

목차

 

 

 

 

 

 

연금저축 중도 해지 시 세금

대부분 많은 분들이 연금저축계좌는 노후 대비 및 세액공제를 위해서 직장을 다니시는 직장인 및 사업자라면 가입을 합니다. 

 

 

• 연말정산 시 세액공제 인센티브
• 노후대비 준비자금

 

근로자 및 사업자는 연말정산 기간이나 종합소득세 기간에 세액공제를 통해 절세를 할 수 있는데 납부해야 하는 세금이 그만큼 줄어들기 때문에 세금을 아낄 수 있습니다.

 

 

그렇기 때문에 연금저축계좌는 세액공제와 노후대비 준비자금으로 큰 도움을 받을 수 있지만 연금저축 중도 해지 시 세금이 부과된다는 점을 주의해야 합니다.

 

 

그 이유는 그동안 납입했던 금액에 대한 혜택보다 더 많은 세금이 부과될 수 있기 때문입니다. 

 

 

 

 

 

연금저축 세액 공제

연금저축은 세액 공제를 받을 수 있기 때문에 많은 분들이 가입을 하고 있습니다. 그렇다면 어느 정도 세액 공제를 받을 수 있나 알아보겠습니다.

 

 

 

연봉	세액공제 한도	공제율
연봉 5,500만 원 이하	최대 600만 원	16.5%
연봉 5,500만 원 초과		13.2%

 

연금저축 세액공제 한도와 공제율은 위 표와 같습니다.

 

 

최근 세액공제 한도가 최대 600만 원까지 변경되었으며 퇴직연금 IRP를 포함하면 총 900만 원까지 공제받을 수 있습니다.

 

 

또한 연봉이 5,500만 원 이하라면 16.5%가 공제되고, 연봉 5,500만 원 초과를 하는 경우 13.2%가 공제되어 절세를 받을 수 있습니다.

 

 

 

 

 

연금저축 중도 해지 시 세금 납부

연금저축 중도 해지 시 받아온 혜택에 비해 더 많은 세금이 부과될 수 있기 때문에 주의해야 합니다.

 

 

• 세액공제금액과 운용수익에 기타 소득세 16.5% 부과

 

세액공제금액과 운용수익이 기타 소득 세금으로 16.5% 부과되기 때문에 많은 세금을 납부하게 됩니다.

 

 

 

연금저축 납입액	세액공제 금액		납부해야 할 세금
	5,500만 원 이하	5,500만 원 초과
1,800만 원	240만 원	192만 원	297만 원

 

 

 

예를 들어 연금저축 납입액이 1,800만 원이라면 납부해야 할 세금은 297만 원이 부과될 수 있습니다. 그렇기 때문에 연금저축 중도 해지 시 주의를 해야 합니다.

 

 

납부할 세금 및 관련 신청은 홈택스를 통해서 이용할 수 있습니다.

 

 

 

 

 

 

중도해지 시 사유

연금저축 중도해지 시 개인적인 상황으로 임의로 해지한다면 높은 세금이 부과되지만 아래 사유에 해당하는 경우 비교적 낮은 세금이 부과됩니다.

 

 

• 천재지변
• 본인 및 부양가족의 질병으로 3개 월 이상 요양이 필요할 때
• 재난으로 15일 이상 입원 치료가 필요한 경우
• 파산 및 개인회생절차

 

위와 같은 사유가 있으며 이 경우 연금소득세로 해당되어 3.3%~5.5%의 비교적 낮은 세금이 부과된다는 점을 참고하시길 바랍니다.

 

 

 

 

 

대체상품 이용하기

연금저축 해지 시 위 내용과 같은 단점이 있기 때문에 대체상품을 이용하여 급하게 돈이 필요한 경우 활용할 수 있습니다.

 

 

• 소액대출 상품 활용하기
• 세액공제를 받지 않은 원금 활용하기
• 예금 및 적금 담보대출 활용하기

 

자신이 납입한 원금에서 세액 공제를 받지 않은 금액에 대해서는 자유롭게 입출금이 가능합니다. 즉 이 경우에는 세금이 추가적으로 부과되지 않습니다.

 

 

급하게 필요한 돈이 소액이라면 비상금 대출 및 소액대출 상품을 활용하여 연금저축을 해지하지 않고 이용할 수 있습니다.

 

 

 

또한 예금 및 적금 담보대출을 활용하여 자신이 필요한 만큼의 금액을 이용할 수 있습니다.

 

 

 

 

 

연금저축 중도 해지 시 주의사항

위 내용처럼 연금저축 중도 해지 시 주의사항이 있습니다. 그렇기 때문에 참고하여 금전적 피해를 받지 않으시길 바랍니다.

 

 

• 해지 연도 연말정산 세액 공제 불가

 

연금저축 중도 해지 시 당해 연도의 연말정산 시 세액 공제가 불가능합니다. 그렇기 때문에 절세에 대한 기회를 놓칠 수 있다는 주의사항이 있습니다.

 

 

• 노후대비 및 연말정산 대비하기

 

연금저축계좌는 노후대비를 위한 개념이기 때문에 최대한 해지를 하지 않는 것이 좋습니다. 그렇기 때문에 위 내용의 대체상품을 활용해 보는 것이 좋습니다.

 

 

대표적으로 세액공제를 받지 않은 원금, 연금저축 담보대출 등이 있습니다.